有価証券報告書-第220期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	201	百万円	352	百万円
投資損失引当金	210	〃	11	〃
未払賞与	575	〃	651	〃
退職給付引当金	506	〃	368	〃
減価償却費	6,485	〃	6,611	〃
減損損失	2,080	〃	639	〃
その他	2,025	〃	1,998	〃
繰延税金資産小計	12,085	百万円	10,634	百万円
評価性引当額	-	〃	△1,956	〃
繰延税金資産合計	12,085	百万円	8,678	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△30,332	百万円	△27,514	百万円
圧縮記帳積立金	△16,856	〃	△15,972	〃
特別償却積立金	△40	〃	△48	〃
その他	-	〃	△67	〃
繰延税金負債合計	△47,229	百万円	△43,602	百万円
繰延税金負債の純額	△35,144	百万円	△34,924	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	〃	0.2	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.9	〃	△2.7	〃
抱合せ株式消滅差益	△2.2	〃	-	〃
評価性引当額の増減	-	〃	5.9	〃
住民税均等割等	0.2	〃	0.2	〃
その他	0.4	〃	△0.5	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.3	%	33.7	%