有価証券報告書-第158期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産	賞与引当金	58,823千円	61,696千円
	退職給付に係る負債	235,892千円	245,143千円
	役員退職慰労引当金	68,578千円	65,821千円
	減損損失	297,976千円	296,871千円
	株式評価損	19,367千円	17,838千円
	ゴルフ会員権評価損	86,347千円	86,347千円
	その他	71,911千円	72,250千円
	小計	838,898千円	845,968千円
	評価性引当額	△451,231千円	△456,028千円
繰延税金資産合計		387,667千円	389,939千円
繰延税金負債	リース取引に係る法人税法上の特例	△113,883千円	△129,472千円
	買換資産圧縮積立金	△86,620千円	△86,620千円
	特別償却準備金	△12,739千円	―
	その他有価証券評価差額金	△138,164千円	△87,020千円
繰延税金負債合計		△351,407千円	△303,113千円
繰延税金負債純額		36,259千円	86,826千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
連結財務諸表提出会社の法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%	0.2%
住民税均等割	0.7%	0.9%
評価性引当額の増減額	△0.2%	0.3%
その他	1.0%	0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6%	32.6%