有価証券報告書-第163期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産	賞与引当金	67,242千円	67,767千円
	退職給付に係る負債	218,387千円	199,662千円
	役員退職慰労引当金	75,554千円	―
	長期未払金	―	56,105千円
	減損損失	304,174千円	306,575千円
	株式評価損	18,362千円	18,362千円
	ゴルフ会員権評価損	88,761千円	88,761千円
	株式報酬費用	25,391千円	24,520千円
	その他	57,002千円	54,017千円
	小計	854,878千円	815,773千円
	評価性引当額	△423,257千円	△423,977千円
繰延税金資産合計		431,620千円	391,795千円
繰延税金負債	リース取引に係る法人税法上の特例	△176,408千円	△180,092千円
	買換資産圧縮積立金	△89,167千円	△89,167千円
	その他有価証券評価差額金	△146,546千円	△248,288千円
繰延税金負債合計		△412,123千円	△517,548千円
繰延税金資産純額		19,497千円	△125,752千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
連結財務諸表提出会社の法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%	0.5%
住民税均等割	0.9%	0.9%
評価性引当額の増減額	0.1%	0.1%
当社と連結子会社の実効税率の差	1.5%	1.4%
その他	△0.2%	△1.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.5%	32.2%