有価証券報告書-第71期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 (平成29年3月31日) | 当連結会計年度 (平成30年3月31日) | |||
繰延税金資産 | ||||
退職給付に係る負債 | 534,504 | 千円 | 571,888 | 千円 |
賞与引当金 | 108,246 | 千円 | 112,398 | 千円 |
その他 | 162,452 | 千円 | 154,015 | 千円 |
繰延税金資産小計 | 805,202 | 千円 | 838,303 | 千円 |
評価性引当額 | △105,060 | 千円 | △97,695 | 千円 |
繰延税金資産の合計 | 700,142 | 千円 | 740,607 | 千円 |
繰延税金負債 | ||||
その他有価証券評価差額金 | △16,960 | 千円 | △17,656 | 千円 |
その他 | △12,244 | 千円 | △11,193 | 千円 |
繰延税金負債の合計 | △29,204 | 千円 | △28,849 | 千円 |
繰延税金資産の純額 | 670,937 | 千円 | 711,758 | 千円 |
(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
前連結会計年度 (平成29年3月31日) | 当連結会計年度 (平成30年3月31日) | |||
流動資産-繰延税金資産 | 139,039 | 千円 | 133,500 | 千円 |
固定資産-繰延税金資産 | 531,897 | 千円 | 582,279 | 千円 |
固定負債-その他(繰延税金負債) | - | 千円 | △4,020 | 千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度 (平成29年3月31日) | 当連結会計年度 (平成30年3月31日) | |||
法定実効税率 | 30.9 | % | - | % |
(調整) | ||||
住民税均等割 | 1.6 | % | - | % |
持分法による投資利益 | △2.0 | % | - | % |
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 11.8 | % | - | % |
法人税額の特別控除等 | △2.5 | % | - | % |
評価性引当額の増減 | △2.6 | % | - | % |
その他 | 1.0 | % | - | % |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 38.2 | % | - | % |
(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。