有価証券報告書-第73期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 (2019年3月31日) | 当連結会計年度 (2020年3月31日) | |||
繰延税金資産 | ||||
退職給付に係る負債 | 596,357 | 千円 | 596,962 | 千円 |
賞与引当金 | 128,553 | 千円 | 149,617 | 千円 |
未払事業税 | 11,969 | 千円 | 18,006 | 千円 |
減価償却超過額 | 17,203 | 千円 | 17,111 | 千円 |
繰越欠損金 | 8,373 | 千円 | 11,263 | 千円 |
その他 | 65,622 | 千円 | 47,392 | 千円 |
繰延税金資産小計 | 828,079 | 千円 | 840,353 | 千円 |
評価性引当額 | △43,661 | 千円 | △47,598 | 千円 |
繰延税金資産合計 | 784,417 | 千円 | 792,754 | 千円 |
繰延税金負債 | ||||
その他有価証券評価差額金 | △20,688 | 千円 | 9,569 | 千円 |
持分法適用会社の留保利益 | - | 千円 | 32,427 | 千円 |
その他 | △9,997 | 千円 | 964 | 千円 |
繰延税金負債合計 | △30,686 | 千円 | 42,961 | 千円 |
繰延税金資産純額 | 753,731 | 千円 | 749,792 | 千円 |
再評価に係る繰越税金負債 | ||||
土地再評価差額金 | 171,986 | 千円 | 171,986 | 千円 |
再評価に係る繰延税金負債合計 | 171,986 | 千円 | 171,986 | 千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度 (2019年3月31日) | 当連結会計年度 (2020年3月31日) | |||
法定実効税率 | 30.6 | % | 30.6 | % |
(調整) | ||||
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 25.2 | % | 4.9 | % |
受取配当金等永久に益金に参入されない項目 | △1.2 | % | △0.3 | % |
住民税均等割 | 5.8 | % | 1.2 | % |
評価性引当額の増減 | △0.9 | % | 0.8 | % |
法人税額の特別控除等 | △0.8 | % | 0.0 | % |
過年度法人税等 | 14.4 | % | 11.6 | % |
子会社税率差異 | 7.9 | % | 1.1 | % |
持分法による投資利益等 | △13.7 | % | 6.6 | % |
その他 | 0.7 | % | △0.2 | % |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 68.0 | % | 56.3 | % |