有価証券報告書-第79期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	661	百万円	670	百万円
賞与引当金	240	百万円	267	百万円
未払事業税	22	百万円	32	百万円
減価償却超過額	23	百万円	88	百万円
未払社会保険料	39	百万円	43	百万円
資産除去債務	33	百万円	36	百万円
繰越欠損金	8	百万円	51	百万円
その他	56	百万円	95	百万円
繰延税金資産小計	1,085	百万円	1,287	百万円
評価性引当額	△75	百万円	△198	百万円
繰延税金資産合計	1,009	百万円	1,088	百万円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	30	百万円	33	百万円
その他有価証券評価差額金	28	百万円	33	百万円
持分法適用会社の留保利益	17	百万円	19	百万円
土地再評価差額金	176	百万円	176	百万円
その他	4	百万円	68	百万円
繰延税金負債合計	257	百万円	330	百万円
繰延税金資産純額	751	百万円	758	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	%	1.7	%
受取配当金等永久に益金に参入されない項目	△1.4	%	△1.3	%
住民税均等割	0.3	%	0.4	%
評価性引当額の増減	2.0	%	7.7	%
法人税額の特別控除等	△5.5	%	△7.5	%
過年度法人税等	△0.2	%	0.1	%
子会社税率差異	0.8	%	0.5	%
持分法による投資利益等	0.1	%	△0.0	%
税率変更による影響額	△1.2	%	△0.7	%
関係会社の留保利益	△1.8	%	0.1	%
その他	0.5	%	1.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.5	%	32.6	%