有価証券報告書-第93期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	△4,511千円		38,891千円
賞与引当金	80,823千円		91,989千円
役員退職慰労引当金	23,201千円		29,951千円
未払事業所税	2,294千円		2,226千円
未払事業税	8,042千円		13,343千円
未払費用	12,895千円		14,789千円
貸倒引当金	1,966千円		2,399千円
その他	2,578千円		2,914千円
繰延税金資産小計	127,291千円		196,506千円
評価性引当額	-千円		-千円
繰延税金資産合計	127,291千円		196,506千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△6,844千円		△24,659千円
その他有価証券評価差額金	△132,351千円		△176,991千円
買換資産積立金	△64,524千円		△61,470千円
持分法適用会社留保利益	△10,424千円		△12,100千円
繰延税金負債合計	△214,144千円		△275,222千円
繰延税金負債純額	△86,853千円		△78,715千円
繰延税金資産純額	-千円		-千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%		1.1%
住民税均等割等	0.8%		0.4%
持分法投資損益	△3.1%		△1.0%
受取配当金益金不算入	△0.5%		△1.2%
修正申告	-%		2.1%
その他	△0.0%		0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.3%		32.6%