有価証券報告書-第94期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	38,891千円		14,505千円
賞与引当金	91,989千円		70,784千円
役員退職慰労引当金	29,951千円		21,566千円
未払事業所税	2,226千円		2,275千円
未払事業税	13,343千円		2,426千円
未払費用	14,789千円		11,330千円
貸倒引当金	2,399千円		2,104千円
その他	2,914千円		2,675千円
繰延税金資産小計	196,506千円		127,668千円
評価性引当額	-千円		-千円
繰延税金資産合計	196,506千円		127,668千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△24,659千円		△36,549千円
その他有価証券評価差額金	△176,991千円		△353,755千円
買換資産積立金	△61,470千円		△58,603千円
持分法適用会社留保利益	△12,100千円		△12,976千円
繰延税金負債合計	△275,222千円		△461,884千円
繰延税金負債純額	△78,715千円		△334,216千円
繰延税金資産純額	-千円		-千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		-
(調整)			-
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1%		-
住民税均等割等	0.4%		-
持分法投資損益	△1.0%		-
受取配当金益金不算入	△1.2%		-
修正申告	2.1%		-
その他	0.6%		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6%		-

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。