有価証券報告書-第22期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	4,808百万円		5,239百万円
減損損失	2,946		3,437
固定資産の取得価額に係る調整額	134		114
税務上の繰越欠損金(注)2	45,192		42,023
賞与引当金	915		994
未払事業税	542		600
環境対策引当金	3,784		2,970
その他	3,120		4,108
繰延税金資産小計	61,445		59,489
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△44,830		△42,008
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△9,437		△9,905
評価性引当額小計(注)1	△54,267		△51,914
繰延税金資産合計	7,178		7,575
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△45		△45
除去費用(資産除去債務)	△123		△74
退職給付に係る資産	△211		△262
その他	△40		△33
繰延税金負債合計	△420		△415
繰延税金資産純額	6,757		7,160

(注)1.評価性引当額が2,353百万円減少しております。この減少の主な要因は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したことによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の 繰越欠損金 ※1	23	12	17	3	15	45,120	45,193
評価性引当額	△23	△12	△17	△3	△15	△44,757	△44,831
繰延税金資産	-	-	-	-	-	362	※2 362

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※2 当該税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得が見込まれることから一部
を回収可能と判断しております。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の 繰越欠損金 ※1	-	17	3	15	13	41,973	42,023
評価性引当額	-	△17	△3	△15	△13	△41,958	△42,008
繰延税金資産	-	-	-	-	-	15	※2 15

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※2 当該税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得が見込まれることから一部
を回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
評価性引当額	△16.7		△6.6
その他	△ 4.1		△1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.7		22.4