有価証券報告書-第17期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	5,158百万円		5,376百万円
成田新高速鉄道負担引当金	1,502		1,045
減損損失	3,531		3,247
固定資産の取得価額に係る調整額	302		261
税務上の繰越欠損金(注)2	431		20,210
賞与引当金	746		652
未払事業税	355		139
環境対策引当金	329		329
その他	3,454		3,081
繰延税金資産小計	15,813		34,344
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△400		△20,152
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,174		△12,400
評価性引当額小計(注)1	△3,575		△32,553
繰延税金資産合計	12,238		1,790
繰延税金負債との相殺	△141		△99
繰延税金資産純額	12,096		1,690
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	43		43
除去費用(資産除去債務)	39		32
退職給付に係る資産	55		215
未収事業税	-		21
その他	2		△116
繰延税金負債合計	141		195
繰延税金資産との相殺	△141		△99
繰延税金負債純額	-		96

(注)1.評価性引当額が28,978百万円増加しております。この増加の主な要因は、税務上の繰越欠損金の増加及び繰延税金資産の回収可能性を見直したことによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2020年3月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の 繰越欠損金 ※1	207	68	50	3	27	73	431
評価性引当額	△176	△68	△50	△3	△27	△73	△400
繰延税金資産	31	-	-	-	-	-	31

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2021年3月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の 繰越欠損金 ※2	68	50	3	27	12	20,047	20,210
評価性引当額	△20	△50	△3	△27	△12	△20,037	△20,152
繰延税金資産	47	-	-	-	-	9	※3 57

※2 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※3 当該税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得が見込まれることから一部
を回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。