有価証券報告書-第19期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	266	百万円	267	百万円
退職給付引当金	4,395		4,308
未払事業税	71		84
減損損失	378		355
税務上の繰越欠損金	1,321		1,117
その他	121		163
繰延税金資産小計	6,554		6,297
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△ 1,280		△ 1,117
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△ 4,621		△ 5,129
評価性引当額小計	△ 5,902		△ 6,246
繰延税金資産合計	652		50
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△ 52		△ 50
その他	△ 35		△ 35
繰延税金負債合計	△ 87		△ 85
繰延税金資産(△負債)の純額	565		△ 35

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率 (調整)	30.58	%	30.58	%
交際費等永久差異	0.35		0.02
住民税均等割	2.31		0.82
評価性引当額	△17.45		17.12
法人税特別控除等	-		△0.46
受取配当金益金不算入	△19.31		△7.45
その他	-		0.01
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△3.52		40.64