有価証券報告書-第90期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	0	百万円	0	百万円
未払賞与	163	百万円	181	百万円
未払事業税	13	百万円	33	百万円
有価証券・ゴルフ会員権評価損	189	百万円	190	百万円
退職給付に係る負債	1,753	百万円	1,680	百万円
未払役員退職慰労金	3	百万円	3	百万円
その他	159	百万円	143	百万円
繰延税金資産小計	2,283	百万円	2,233	百万円
評価性引当額	△190	百万円	△190	百万円
繰延税金資産合計	2,093	百万円	2,042	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,170	百万円	△1,133	百万円
その他有価証券評価差額金	△694	百万円	△447	百万円
繰延税金負債合計	△1,865	百万円	△1,581	百万円
繰延税金資産の純額	228	百万円	461	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	―	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―	%	1.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―	%	△0.4	%
連結子会社との実効税率差異	―	%	3.2	%
その他	―	%	0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	%	35.2	%

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。