有価証券報告書-第93期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	0	百万円	1	百万円
未払賞与	193	百万円	209	百万円
未払事業税	8	百万円	39	百万円
有価証券・ゴルフ会員権評価損	185	百万円	185	百万円
退職給付に係る負債	1,462	百万円	1,354	百万円
未払役員退職慰労金	3	百万円	3	百万円
その他	119	百万円	128	百万円
繰延税金資産小計	1,974	百万円	1,922	百万円
評価性引当額	△186	百万円	△186	百万円
繰延税金資産合計	1,788	百万円	1,736	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,063	百万円	△1,029	百万円
その他有価証券評価差額金	△459	百万円	△359	百万円
繰延税金負債合計	△1,522	百万円	△1,388	百万円
繰延税金資産の純額	265	百万円	348	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	%	0.9	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0	%	△0.5	%
連結子会社との実効税率差異	3.0	%	3.2	%
連結子会社の繰延税金資産の取崩	-		2.2	%
その他	0.7	%	0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.4	%	36.8	%