有価証券報告書-第88期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	0	百万円	0	百万円
未払賞与	155	百万円	160	百万円
未払事業税	26	百万円	64	百万円
有価証券・ゴルフ会員権評価損	182	百万円	188	百万円
退職給付に係る負債	1,762	百万円	1,879	百万円
未払役員退職慰労金	20	百万円	6	百万円
その他	209	百万円	177	百万円
繰延税金資産小計	2,355	百万円	2,477	百万円
評価性引当額	△182	百万円	△188	百万円
繰延税金資産合計	2,173	百万円	2,289	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,245	百万円	△1,202	百万円
その他有価証券評価差額金	△479	百万円	△633	百万円
繰延税金負債合計	△1,725	百万円	△1,836	百万円
繰延税金資産の純額	448	百万円	453	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1	%	1.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	%	△0.9	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.3	%	-	%
組織再編による影響額	-	%	△7.0	%
連結子会社との実効税率差異	-	%	3.4	%
その他	△1.6	%	△0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.3	%	27.0	%