有価証券報告書-第94期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1	百万円		3	百万円
未払賞与	209	百万円		187	百万円
未払事業税	39	百万円		10	百万円
有価証券・ゴルフ会員権評価損	185	百万円		189	百万円
退職給付に係る負債	1,354	百万円		1,371	百万円
未払役員退職慰労金	3	百万円		3	百万円
その他	128	百万円		104	百万円
繰延税金資産小計	1,922	百万円		1,869	百万円
評価性引当額	△186	百万円		△189	百万円
繰延税金資産合計	1,736	百万円		1,679	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,029	百万円		△999	百万円
その他有価証券評価差額金	△359	百万円		△422	百万円
その他	-	百万円		△7	百万円
繰延税金負債合計	△1,388	百万円		△1,429	百万円
繰延税金資産の純額	348	百万円		249	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%		1.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5	%		△0.8	%
連結子会社との実効税率差異	3.2	%		3.1	%
住民税均等割	0.6	%		0.9	%
連結子会社の繰延税金資産の取崩	2.2	%		-	%
その他	△0.1	%		0.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.8	%		36.0	%