有価証券報告書-第97期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	-	百万円		0	百万円
未払賞与	185	百万円		193	百万円
未払事業税	23	百万円		42	百万円
有価証券・ゴルフ会員権評価損	200	百万円		194	百万円
退職給付に係る負債	1,358	百万円		1,351	百万円
その他	140	百万円		290	百万円
繰延税金資産小計	1,908	百万円		2,072	百万円
評価性引当額	△241	百万円		△361	百万円
繰延税金資産合計	1,666	百万円		1,711	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△969	百万円		△941	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,475	百万円		△2,388	百万円
その他	△1	百万円		△93	百万円
繰延税金負債合計	△2,446	百万円		△3,423	百万円
繰延税金資産の純額	△780	百万円		△1,712	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	%		1.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8	%		△0.9	%
連結子会社との実効税率差異	3.4	%		3.2	%
住民税均等割	0.7	%		0.7	%
評価性引当額の増減	0.6	%		7.2	%
その他	0.3	%		△1.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.9	%		40.5	%