有価証券報告書-第95期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3	百万円		3	百万円
未払賞与	187	百万円		182	百万円
未払事業税	10	百万円		24	百万円
有価証券・ゴルフ会員権評価損	189	百万円		194	百万円
退職給付に係る負債	1,371	百万円		1,391	百万円
未払役員退職慰労金	3	百万円		-	百万円
その他	104	百万円		149	百万円
繰延税金資産小計	1,869	百万円		1,945	百万円
評価性引当額	△189	百万円		△232	百万円
繰延税金資産合計	1,679	百万円		1,713	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△999	百万円		△970	百万円
その他有価証券評価差額金	△422	百万円		△1,578	百万円
その他	△7	百万円		△5	百万円
繰延税金負債合計	△1,429	百万円		△2,554	百万円
繰延税金資産の純額	249	百万円		△840	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6	%		1.9	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8	%		△0.9	%
連結子会社との実効税率差異	3.1	%		3.5	%
住民税均等割	0.9	%		0.8	%
その他	0.8	%		△1.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.0	%		34.4	%