有価証券報告書-第77期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成30年3月31日) (千円)			当事業年度 (平成31年3月31日) (千円)
繰延税金資産
賞与引当金繰入限度超過額		2,739			3,742
貸倒引当金繰入限度超過額		6,771			7,512
未払事業税		2,168			3,697
未払事業所税		393			393
減損損失		174,837			171,537
その他		614			747
繰延税金資産小計		187,524			187,630
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		-			-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△166,983			△165,256
評価性引当額小計		△166,983			△165,256
繰延税金資産合計		20,540			22,374
繰延税金負債
前払年金費用		△3,473			△4,553
圧縮積立金		△2,956			△2,645
その他有価証券評価差額金		△36			△27
繰延税金負債合計		△6,466			△7,225
繰延税金資産(負債)の純額		14,074			15,147

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成30年3月31日) (%)			当事業年度 (平成31年3月31日) (%)
法定実効税率		30.54			30.31
(調整)
評価性引当額の減少		△6.13			△1.70
留保金課税による税額増加		1.91			3.15
その他		1.40			1.08
税効果会計適用後の法人税等の負担率		27.72			32.84