有価証券報告書-第75期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日) (千円)			当事業年度 (平成29年3月31日) (千円)
繰延税金資産
賞与引当金繰入限度超過額		2,633			3,130
貸倒引当金繰入限度超過額		8,655			9,957
未払事業税		2,938			3,656
未払事業所税		393			396
減損損失		181,735			178,261
退職給付引当金繰入超過額		-			-
その他		658			706
繰延税金資産小計		197,014			196,108
評価性引当額		△193,849			△172,853
繰延税金資産合計		3,165			23,254
繰延税金負債
前払年金費用		△2,186			△3,401
買換資産圧縮積立金		△977			△890
その他有価証券評価差額金		△23			△34
繰延税金負債合計		△3,187			△4,326
繰延税金資産(負債)の純額		△23			18,928

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日) (%)			当事業年度 (平成29年3月31日) (%)
法定実効税率		32.74			30.54
(調整)
評価性引当額の減少		△3.48			△13.58
留保金課税による税額増加		2.90			3.38
その他		1.66			0.78
税効果会計適用後の法人税等の負担率		33.82			19.56