有価証券報告書-第98期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,208百万円		1,217百万円
減損損失	1,176 〃		1,270 〃
貸倒引当金	419 〃		370 〃
役員退職慰労引当金	239 〃		257 〃
資産除去債務	186 〃		189 〃
投資有価証券評価損	165 〃		163 〃
賞与引当金	128 〃		129 〃
その他	456 〃		425 〃
繰延税金資産小計	3,980百万円		4,024百万円
評価性引当額	△1,827 〃		△1,675 〃
繰延税金資産合計	2,153百万円		2,348百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,425百万円		△5,914百万円
固定資産圧縮積立金	△410 〃		△404 〃
その他	△63 〃		△60 〃
繰延税金負債合計	△3,899百万円		△6,379百万円
繰延税金資産(負債)純額	△1,746百万円		△4,030百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%		1.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.2%		△37.3%
住民税均等割等	0.2%		1.4%
評価性引当額の増減	1.4%		△12.1%
その他	△0.1%		1.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.4%		△14.5%