有価証券報告書-第110期(平成31年2月1日-令和2年1月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2019年1月31日)		当連結会計年度 (2020年1月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	1,715	百万円	1,828	百万円
退職給付に係る負債	1,180	百万円	1,169	百万円
全面時価評価法適用による評価差額	1,067	百万円	1,173	百万円
減価償却超過額	699	百万円	725	百万円
未払事業税	95	百万円	150	百万円
賞与引当金	96	百万円	102	百万円
未払金	94	百万円	100	百万円
その他	669	百万円	622	百万円
繰延税金資産小計	5,619	百万円	5,873	百万円
評価性引当額	△3,430	百万円	△3,692	百万円
繰延税金資産合計	2,188	百万円	2,180	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,174	百万円	△4,320	百万円
退職給付に係る資産	△181	百万円	△361	百万円
未収還付事業税	△5	百万円	△22	百万円
未収収益	△9	百万円	△9	百万円
その他	△10	百万円	△11	百万円
繰延税金負債合計	△4,381	百万円	△4,725	百万円
繰延税金負債の純額	△2,192	百万円	△2,544	百万円

上記以外に再評価に係る繰延税金資産及び負債があり、その内訳は以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (2019年1月31日)		当連結会計年度 (2020年1月31日)
再評価に係る繰延税金資産
再評価に係る繰延税金資産	1,286	百万円	1,409	百万円
評価性引当額	△1,286	百万円	△1,409	百万円
再評価に係る繰延税金資産合計	-	百万円	-	百万円
再評価に係る繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債	△26,429	百万円	△26,588	百万円
再評価に係る繰延税金負債の純額	△26,429	百万円	△26,588	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。