有価証券報告書-第67期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,296千円		3,296千円
退職給付引当金	13,068		14,985
賞与引当金	4,422		4,318
その他	2,062		3,095
繰延税金資産小計	22,849		25,695
評価性引当額	△18,023		△20,234
繰延税金資産合計	4,826		5,461

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度		当事業年度
	(2023年9月30日)		(2024年9月30日)
法定実効税率	34.55	%	34.55	%
(調整)
住民税均等割	5.95		6.69
評価性引当の増減	△32.64		8.66
税効果会計適用後の負担率	7.86		49.90