有価証券報告書-第46期(平成29年5月1日-平成30年4月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年4月30日)				当事業年度 (平成30年4月30日)
繰延税金資産
賞与引当金		207	千円			251	千円
退職給付引当金		3,114				3,590
税務上の繰越欠損金		1,372				38
繰延税金資産小計		4,693				3,879
評価性引当額		△4,693				△3,879
繰延税金資産合計		-				-

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年4月30日)				当事業年度 (平成30年4月30日)
法定実効税率	34.3 % 30.4 3.9 30.4				34.3 % 41.2 △6.9 41.2
(調整)
住民税均等割
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率