半期報告書-第73期(2024/01/01-2024/12/31)

(1)経営成績等の状況の概要
当中間会計期間のおける当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」という。)
の状況の概要は次のとおりであります。
①財政状態及び経営成績の状況
当中間会計期間における当社のゴルフ場運営状況について、収入面では週末の競技日に雨天が多くキャンセルが多発した事に加え、マスコミ等による猛暑の報道の影響を受け、4月以降の予約数が伸び悩みました。その結果、上半期の利用人員は正会員425人減、ゲスト276人減、合計701人減となり対前年を大きく下回りました。また、新規入会や名義変更の数も前年を下回る結果となり減収の一因となりました。
費用面では将来に向けてコース管理を強化するための外部委託費やコース維持に関するリース費、減価償却等が前年を上回る結果となっております。
以上により、当中間会計期間の業績は、営業収益340,207千円(前年同期比13,358千円減)、営業費用370,690千円(前年同期比9,006千円増)、営業外損益を加減して経常損失32,516千円(前年同期は経常損失7,153千円)、中間純損失19,358千円(前年同期は中間純利益115千円)となりました。
財政状態については、資産の部では、流動資産が前事業年度末と比べて78,840千円減少し、374,204千円となりました。これは主に、現金及び預金が80,632千円減少したことによるものです。固定資産は前事業年度末と比べて1,884千円増加し、4,831,230千円となりました。これは主に、有形固定資産の新規取得による39,342千円、繰延税金資産9,158千円の増加、固定資産の減価償却による46,316千円の減少によるものです。
負債の部では、流動負債は前事業年度末と比べて45,062千円減少し、223,109千円となりました。これは主に、未払金21,799千円の増加、前受金51,596千円、未払法人税等18,501千円の減少によるものです。固定負債は前事業年度末と比べて12,536千円減少し、951,524千円となりました。これは長期前受収益4,023千円の増加、長期借入金15,552千円、長期預り金6,584千円の減少によるものです。
②キャッシュ・フローの状況
当中間会計期間における「現金及び現金同等物」(以下「資金」という。)は、前事業年度末に比べ80,632千円減少し、当中間会計期間末には321,354千円となりました。
当中間会計期間末における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当中間会計期間において、営業活動の結果減少した資金は40,822千円(前年同期は50,033千円の増加)となりました。これは主に税引前中間純損失27,181千円(前年同期は税引前中間純利益2,199千円)の計上及び営業債務が40,500千円減少したことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当中間会計期間において、投資活動の結果減少した資金は22,657千円(前年同期は73,839千円の減少)となりました。これは有形固定資産の取得による支出22,657千円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当中間会計期間において、財務活動の結果減少した資金は17,153千円(前年同期は20,475千円の減少)となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出15,552千円によるものであります。
(2)生産、受注及び販売の実績
①生産実績
該当事項はありません。
②受注実績
該当事項はありません。
③営業実績
最近2中間会計期間の営業実績は、次のとおりであります。

区分		前中間会計期間 (自 令和5年1月1日 至 令和5年6月30日)		当中間会計期間 (自 令和6年1月1日 至 令和6年6月30日)
		金 額	総営業収益 に対する割合	金 額	総営業収益 に対する割合
		千円	%	千円	%
営業収益	プレー収入	186,501	52.75	179,694	52.82
	年会費収入	65,130	18.42	65,571	19.27
	入会金収入	20,165	5.70	18,502	5.44
	レストラン収入	34,958	9.89	36,785	10.81
	その他収入	46,812	13.24	39,655	11.66
	合計	353,565	100.00	340,207	100.00

(注)当社の事業は、ゴルフ場事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
(3)資本の財源及び資金の流動性
資本の財源について、当社はゴルフ場施設という固定資産を、安定的に自己資本と固定負債で調達する事を基本としており、当中間会計期間においては、有形固定資産4,749,186千円に対し、自己資本4,030,801千円、固定負債951,524千円となっております。
当中間会計期間に主に既存設備の取替・改修工事等で22,657千円を支出しました。
資金の流動性について、ゴルフ場施設の維持、管理を適切に行うに足る現金及び現金同等物を維持することとしております。当中間会計期間においては、現金及び預金残高は321,354千円となっております。