有価証券報告書-第59期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の主な発生原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産	(千円)	(千円)
賞与引当金	2,969	2,910
未払事業税	1,391	1,100
繰越欠損金	105,864	102,641
退職給付引当金	17,338	18,299
その他	16	-
繰延税金資産小計	127,581	124,951
評価性引当額	△97,943	△96,835
繰延税金資産合計	29,637	28,116
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,795	△5,174
繰延税金負債合計	△6,795	△5,174
繰延税金負債の純額	-	-
繰延税金資産の純額	22,842	22,942

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8 %	30.8 %
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.2 %	0.5 %
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.3 %	△1.2 %
住民税均等割	1.9 %	4.1 %
繰越欠損金の控除	△2.9 %	△9.1 %
その他	0.2 %	△0.4 %
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	29.9 %	24.8 %