有価証券報告書-第64期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産	(千円)	(千円)
賞与引当金	2,860	3,760
賞与引当金に係る社会保険料	447	601
未払事業税	-	1,011
退職給付引当金	24,627	23,885
その他有価証券評価差額金	6,063	-
繰延税金資産合計	33,998	29,259
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	6,644
繰延税金負債合計	-	6,644
繰延税金資産の純額	33,998	22,615

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	34.6 %	34.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4 %	- %
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.6 %	△1.4 %
住民税均等割	1.2 %	3.0 %
軽減税率	- %	△3.4 %
繰越欠損金の控除	△30.5 %	- %
源泉税加算	0.4 %	- %
その他	△0.1 %	△0.1 %
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	6.4 %	32.7 %