有価証券報告書-第65期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,901百万円	1,405百万円
土地評価損	1,819百万円	1,819百万円
資産除去債務	1,226百万円	1,226百万円
減損損失	895百万円	818百万円
投資有価証券評価損	977百万円	470百万円
税務上ののれん等	197百万円	131百万円
ポイント引当金	114百万円	89百万円
その他	1,427百万円	1,720百万円
繰延税金資産小計	8,559百万円	7,682百万円
評価性引当額	△5,830百万円	△5,311百万円
繰延税金資産合計	2,729百万円	2,371百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△75百万円	△275百万円
圧縮記帳積立金	△261百万円	△261百万円
資産除去債務対応費用	△232百万円	△240百万円
その他	△142百万円	△139百万円
繰延税金負債合計	△711百万円	△915百万円
繰延税金資産の純額	2,017百万円	1,455百万円

(注)繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の次の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産の「繰延税金資産」	1,007百万円	1,101百万円
固定資産の「繰延税金資産」	1,016百万円	493百万円
流動負債の「繰延税金負債」	-	3百万円
固定負債の「繰延税金負債」	6百万円	135百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.4%	37.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.9%	5.9%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0%	△1.2%
のれん償却額	3.4%	1.7%
住民税均等割	11.4%	7.6%
持分法による投資利益	△3.9%	△3.0%
評価性引当額の増減	△7.0%	△2.6%
子会社との税率差異	1.5%	1.6%
その他	△3.8%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	48.9%	47.4%