有価証券報告書-第53期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
土地減損損失	57,651千円	57,651千円
賞与引当金	50,609千円	67,153千円
役員退職慰労引当金	19,387千円	16,085千円
未払事業税	18,471千円	15,901千円
未成工事支出金	4,935千円	4,892千円
その他	14,849千円	20,116千円
繰延税金資産小計	165,905千円	181,801千円
評価性引当額	△80,150千円	△78,463千円
繰延税金資産合計	85,755千円	103,337千円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△50,755千円	△89,337千円
その他有価証券評価差額金	△8,040千円	△23,613千円
繰延税金負債合計	△58,795千円	△112,951千円
繰延税金資産(負債)の純額	26,959千円	△9,613千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.2%	1.9%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6%	△3.6%
住民税均等割等	14.0%	8.2%
評価性引当額	△1.9%	△0.4%
修正申告による影響	1.7%	― %
その他	△0.5%	△1.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.5%	35.6%