有価証券報告書-第58期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
土地減損損失	59,329	千円	59,329	千円
賞与引当金	135,469	千円	134,848	千円
長期未払金	12,682	千円	12,682	千円
未払事業税	27,428	千円	22,221	千円
関係会社株式	35,979	千円	35,979	千円
その他	45,407	千円	54,207	千円
繰延税金資産小計	316,296	千円	319,269	千円
評価性引当額	△122,079	千円	△125,625	千円
繰延税金資産合計	194,217	千円	193,644	千円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△107,306	千円	△110,158	千円
その他有価証券評価差額金	△67,762	千円	△99,407	千円
繰延税金負債合計	△175,069	千円	△209,565	千円
繰延税金資産(負債)の純額	19,147	千円	△15,921	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%	1.4	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5	%	△1.1	%
住民税均等割等	3.1	%	4.0	%
評価性引当額	0.2	%	0.3	%
法人税等の特別控除	△4.7	%	△4.5	%
その他	△0.4	%	△1.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.2	%	29.7	%