有価証券報告書-第55期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
土地減損損失	57,651千円	57,651千円
賞与引当金	65,104千円	35,319千円
役員退職慰労引当金	15,167千円	13,730千円
未払事業税	16,724千円	10,979千円
未成工事支出金	3,608千円	5,396千円
その他	22,144千円	22,174千円
繰延税金資産小計	180,401千円	145,252千円
評価性引当額	△80,039千円	△80,298千円
繰延税金資産合計	100,361千円	64,953千円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△100,361千円	△103,181千円
その他有価証券評価差額金	△32,688千円	△29,061千円
繰延税金負債合計	△133,050千円	△132,242千円
繰延税金資産(負債)の純額	△32,688千円	△67,289千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.5%	5.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.4%	△7.5%
住民税均等割等	3.1%	30.3%
評価性引当額	0.4%	0.2%
その他	△0.5%	△0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.6%	57.9%