有価証券報告書-第54期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

【提出】
2016/06/28 15:08
【資料】
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【項目】
107項目

金融商品関係

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループの資金運用については、主に流動性が高く、かつ安全性の高い金融資産で運用しており、主なものとして、預金や短期投資(MMF及びFFF)であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、当該リスクに関しましては、社内における与信管理に関する規程に沿って、リスク低減を図っております。
投資有価証券については、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式等であり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、適正な価格で評価をしております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2. 参照)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)(単位:百万円)

連結貸借対照表計上額時価差額
(1) 現金及び預金8,4598,459
(2) 受取手形及び売掛金(※)12,39012,390
(3) 有価証券351351
(4) 投資有価証券
その他有価証券1,6231,623
資産計22,82522,825
(1) 買掛金2,2662,266
負債計2,2662,266

(※)受取手形及び売掛金については、一般貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)(単位:百万円)

連結貸借対照表計上額時価差額
(1) 現金及び預金6,9176,917
(2) 受取手形及び売掛金(※)12,71112,711
(3) 有価証券351351
(4) 投資有価証券
その他有価証券1,0741,074
資産計21,05521,055
(1) 買掛金2,1132,113
負債計2,1132,113

(※)受取手形及び売掛金については、一般貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券
これらは容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期投資(MMF及びFFF)であるため、当該帳簿価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券(社債)は取引金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。

負債
(1) 買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。

2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

区分前連結会計年度
(平成27年3月31日)
当連結会計年度
(平成28年3月31日)
子会社株式00
関係会社出資金1313
出資金00
その他有価証券
非上場株式2727

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券」及び「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)(単位:百万円)

1年以内1年超5年以内5年超10年以内10年超
現金及び預金8,459
受取手形及び売掛金12,390
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち
満期があるもの
債券(社債)
506
合計20,850506

当連結会計年度(平成28年3月31日)(単位:百万円)

1年以内1年超5年以内5年超10年以内10年超
現金及び預金6,917
受取手形及び売掛金12,711
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち
満期があるもの
債券(社債)
503
合計19,628503