有価証券報告書-第53期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	3,472百万円	4,017百万円
賞与引当金に係る法定福利費	503百万円	584百万円
退職給付に係る負債	5,299百万円	5,199百万円
未払事業税	269百万円	225百万円
土地再評価差額金	389百万円	271百万円
繰越欠損金	25百万円	115百万円
その他	322百万円	167百万円
繰延税金資産小計	10,283百万円	10,580百万円
評価性引当額	△597百万円	△429百万円
繰延税金資産合計	9,686百万円	10,151百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。	31.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.1%
住民税均等割		0.3%
評価性引当額		△0.8%
法人税額の特別控除		△2.3%
税率変更による期末繰延税金資産の増減修正		△0.8%
その他		△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		27.1%