有価証券報告書-第58期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	3,721	千円	4,457	千円
退職給付に係る負債	888,376	千円	769,607	千円
賞与引当金	435,468	千円	421,362	千円
減価償却の償却超過額	43,261	千円	51,773	千円
その他	267,415	千円	229,961	千円
繰延税金資産小計	1,638,244	千円	1,477,164	千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)	△3,721	千円	△4,457	千円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△910,514	千円	△786,376	千円
評価性引当額小計	△914,236	千円	△790,834	千円
繰延税金資産合計	724,007	千円	686,329	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△136,395	千円	△190,025	千円
繰延税金負債合計	△136,395	千円	△190,025	千円
繰延税金資産純額	587,612	千円	496,304	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(a)	-	433	-	436	2,592	258	3,721千円
評価性引当額	-	△433	-	△436	△2,592	△258	△3,721千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(b)	451	-	455	2,592	683	273	4,457千円
評価性引当額	△451	-	△455	△2,592	△683	△273	△4,457千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	0.1	%	0.1	%
役員賞与損金不算入額	2.5	%	1.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%	△0.0	%
賃上げ税制による税額控除	△1.0	%	-	%
関係会社清算による影響	5.0	%	-	%
住民税均等割等	1.1	%	0.8	%
評価性引当額の増減	△16.1	%	△5.3	%
その他	△0.9	%	△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.2	%	27.4	%