有価証券報告書-第59期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	3,532	百万円		3,179	百万円
減価償却超過額	660			1,020
賞与引当金	1,134			961
繰越欠損金(注)2	804			699
減損損失	226			278
資産除去債務	190			198
未実現たな卸資産売却益	157			122
たな卸資産評価減	163			121
未払事業税等	119			35
有価証券評価減	498			33
その他有価証券評価差額金	44			11
貸倒引当金	14			12
その他	556			628
繰延税金資産小計	8,102			7,302
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△804			△680
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△879			△911
評価性引当額小計	△1,683			△1,591
繰延税金資産合計	6,419			5,710
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,690			3,869
資産除去債務固定資産	36			38
固定資産圧縮積立金	28			28
その他	143			128
繰延税金負債合計	2,898			4,064
繰延税金資産の純額(注)1	3,520			1,645

(注)1.繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

繰延税金資産	3,575	百万円		1,684	百万円
繰延税金負債	54			38

(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	55	37	31	101	216	362	804
評価性引当額	55	37	31	101	216	361	804
繰延税金資産	-	-	-	-	-	0	0

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	11	22	77	153	106	327	699
評価性引当額	11	22	77	153	106	308	680
繰延税金資産	-	-	-	-	-	19	19

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8%		2.1%
住民税均等割等	1.8		3.4
評価性引当額	2.1		2.1
関係会社清算による影響	△1.5		-
連結子会社との税率差異	0.2		△0.2
持分法による投資損益	△1.3		△4.9
その他	0.2		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.9		34.0