訂正有価証券報告書-第62期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	3,108	百万円		3,119	百万円
賞与引当金	1,260			1,124
税務上の繰越欠損金(注)2	662			719
減価償却超過額	616			497
減損損失	441			278
資産除去債務	180			263
有価証券評価減	54			126
未実現棚卸資産売却益	100			111
棚卸資産評価減	101			68
未払事業税等	114			62
その他有価証券評価差額金	112			58
貸倒引当金	10			14
その他	726			831
繰延税金資産小計	7,490			7,275
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△620			△634
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,152			△1,126
評価性引当額小計	△1,772			△1,760
繰延税金資産合計	5,717			5,514
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	3,870			5,070
退職給付に係る資産	918			1,383
関係会社の留保利益	280			351
資産除去債務固定資産	31			49
固定資産圧縮積立金	28			28
その他	53			60
繰延税金負債合計	5,182			6,942
繰延税金資産(負債)の純額(注)1	535			△1,427

(注)1.繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

繰延税金資産	887	百万円		877	百万円
繰延税金負債	352			2,305

(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(※)	43	57	121	82	17	340	662
評価性引当額	43	57	121	82	17	298	620
繰延税金資産	-	-	-	-	-	41	41

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(※)	54	79	82	18	57	427	719
評価性引当額	54	79	63	18	26	391	634
繰延税金資産	-	-	19	-	30	35	85

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5			2.1
住民税均等割等	1.5			2.3
賃上げ促進税制による税額控除	△2.1			△0.2
評価性引当額	2.2			△0.1
関係会社清算による影響	△1.5			-
連結子会社との税率差異	0.3			0.3
持分法による投資損益	△2.8			△5.3
関係会社の留保利益	2.2			1.0
その他	0.4			2.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.2			33.2