有価証券報告書-第52期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	273 百万円		344 百万円
未払事業税	36		43
賞与引当金	180		197
減損損失	118		114
投資有価証券評価損	28		28
関係会社株式	587		602
関係会社出資	33		33
資産除去債務	154		155
未払社会保険料	28		31
その他有価証券評価差額金	1		-
その他	127		147
繰延税金資産小計	1,571		1,699
評価性引当額	△866		△966
繰延税金資産合計	704		733
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△124		△98
資産除去債務	△63		△57
その他	△0		-
繰延税金負債合計	△188		△156
繰延税金資産(負債)の純額	515		577

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率 (調整) 住民税均等割等 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 評価性引当額の増減 その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.7(%) 3.9 1.2 △0.0 △2.2 △0.3 33.3		30.7(%) 3.4 1.0 △0.0 4.0 △1.2 37.9