有価証券報告書-第53期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	344 百万円		402 百万円
未払事業税	43		27
賞与引当金	197		179
減損損失	114		109
投資有価証券評価損	28		28
関係会社株式	602		697
関係会社出資金	33		33
資産除去債務	155		158
未払社会保険料	31		28
売上高	-		169
その他	147		139
繰延税金資産小計	1,699		1,975
評価性引当額	△966		△1,084
繰延税金資産合計	733		891
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△98		△80
資産除去債務	△57		△51
繰延税金負債合計	△156		△132
繰延税金資産(負債)の純額	577		759

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率 (調整) 住民税均等割等 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 評価性引当額の増減 その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.7(%) 3.4 1.0 △0.0 4.0 △1.2 37.9		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。