有価証券報告書-第67期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別の主な内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式(評価損等)	15,136	百万円	15,313	百万円
関係会社株式 (会社分割に伴う承継会社株式)	2,008		2,008
投資有価証券評価損	139		147
賞与引当金	94		114
減価償却超過額	35		99
減損損失	60		59
未払事業税	102		6
その他	244		194
繰延税金資産小計	17,820		17,944
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△17,666		△17,597
評価性引当額小計	△17,666		△17,597
繰延税金資産合計	153		347
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△297		△497
その他	△14		△47
繰延税金負債合計	△312		△544
繰延税金負債(△)の純額	△158		△197

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	△30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.7		6.9
外国源泉所得税	2.5		4.7
評価性引当額の増減	63.8		△0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△21.5		△38.7
その他	△0.1		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.8		3.4