有価証券報告書-第55期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払従業員賞与繰入限度超過額	402百万円		446百万円
貸倒引当金繰入限度超過額	0		0
退職給付引当金繰入限度超過額	777		779
役員賞与引当金否認	14		10
未払社会保険料否認	58		64
未払事業税否認	32		36
その他	65		100
繰延税金資産小計	1,350		1,438
評価性引当額	△19		△19
繰延税金資産合計	1,331		1,419
繰延税金負債
前払年金費用	△62		△70
その他有価証券評価差額金	△9		△12
その他	△3		△4
繰延税金負債合計	△75		△87
繰延税金資産の純額	1,255		1,332

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.62%
(調整)
役員給与の損金不算入額			0.65
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.99
住民税均等割			0.17
賃上げ促進税制による税額控除			△4.20
その他			△0.04
税効果会計適用後の法人税等の負担率			26.21