有価証券報告書-第56期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払従業員賞与繰入限度超過額	446百万円		489百万円
貸倒引当金繰入限度超過額	0		0
退職給付引当金繰入限度超過額	779		770
役員賞与引当金否認	10		18
未払社会保険料否認	64		71
未払事業税否認	36		43
その他	100		93
繰延税金資産小計	1,438		1,487
評価性引当額	△19		△18
繰延税金資産合計	1,419		1,468
繰延税金負債
前払年金費用	△70		△81
その他有価証券評価差額金	△12		△34
その他	△4		△3
繰延税金負債合計	△87		△119
繰延税金資産の純額	1,332		1,349

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
役員給与の損金不算入額	0.65		0.33
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.99		△0.68
住民税均等割	0.17		0.12
賃上げ促進税制による税額控除	△4.20		△2.74
その他	△0.04		0.30
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.21		27.95