訂正有価証券報告書-第27期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
投資有価証券評価損	4,185百万円	6,799百万円
株式報酬費用	―	4,693
税務上の繰越欠損金	―	3,692
貸倒引当金	1,227	1,114
その他の引当金	―	679
その他	645	446
繰延税金資産小計	6,058	17,424
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△6,058	△13,732
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―	△3,692
繰延税金資産合計	―	―
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△803百万円	△567百万円
繰延税金負債合計	△803	△567
差引:繰延税金資産(△負債)純額	△803百万円	△567百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△73.5%	△49.7%
評価性引当額の増減	37.3%	20.4%
その他	1.6%	△1.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△4.1%	0.0%