訂正有価証券報告書-第50期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
(1)繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税		33,839千円			31,770千円
未払事業所税		922			961
賞与引当金		186,040			240,047
受注損失引当金		9,772			-
未払費用		30,524			39,053
その他		20			10,677
計		261,119			322,509
繰延税金資産(固定)
長期未払金		30,535			32,352
貸倒引当金		2,295			2,295
投資損失引当金		-			60,132
投資有価証券評価損		1,705			31,020
減損損失		126,177			126,177
その他		65,764			88,396
計		226,477			340,374
繰延税金資産小計		487,597			662,884
評価性引当額		△187,449			△291,498
繰延税金資産合計		300,148			371,385
繰延税金負債(固定)
長期未収入金		29,608			16,271
その他有価証券評価差額金		157,753			200,239
その他		676			446
繰延税金負債合計		188,038			216,957
繰延税金資産の純額		112,110			154,427

(2)法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率		30.9%			30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		2.2			5.6
のれん償却額		1.3			0.3
住民税均等割		1.0			1.7
受取配当金の益金不算入		△0.2			△0.4
評価性引当額の増減額		1.3			13.0
抱合せ株式消滅差損		-			△1.0
その他		△0.4			△1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率		36.1			48.5