有価証券報告書-第49期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
(1)繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税		19,226千円			33,839千円
未払事業所税		1,081			922
賞与引当金		170,477			186,040
受注損失引当金		16,881			9,772
未払費用		26,370			30,524
その他		20			20
計		234,057			261,119
繰延税金資産(固定)
長期未払金		28,835			30,535
貸倒引当金		2,295			2,295
退職給付引当金		46,163			-
投資有価証券評価損		1,705			1,705
減損損失		126,177			126,177
その他		9,474			65,764
計		214,651			226,477
繰延税金資産小計		448,709			487,597
評価性引当額		△131,183			△187,449
繰延税金資産合計		317,525			300,148
繰延税金負債(固定)
長期未収入金		-			29,608
その他有価証券評価差額金		92,897			157,753
その他		906			676
繰延税金負債合計		93,803			188,038
繰延税金資産の純額		223,721			112,110

(2)法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。				30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目					2.2
のれん償却額					1.3
住民税均等割					1.0
受取配当金の益金不算入					△0.2
その他					0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率					36.1