有価証券報告書-第24期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)	当事業年度 (2019年9月30日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	18,430千円	125,700千円
賞与引当金	89,699千円	95,874千円
ポイント引当金	43,412千円	43,902千円
ソフトウエア	705,467千円	531,814千円
投資有価証券	161,086千円	319,416千円
関係会社株式	1,323,450千円	1,225,827千円
退職給付引当金	366,998千円	402,448千円
未払事業税	20,583千円	39,949千円
その他	82,436千円	206,652千円
評価性引当額	△1,506,036千円	△1,769,017千円
繰延税金資産計	1,305,529千円	1,222,568千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△32,034千円	△125,986千円
繰延税金負債計	△32,034千円	△125,986千円
(繰延税金資産純額)	1,273,494千円	1,096,582千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
法定実効税率	30.9	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%	2.5	%
住民税均等割等	0.8	%	1.6	%
評価性引当額の増減	19.1	%	65.7	%
合併による繰越欠損金の引継	△17.6	%	-	%
税額控除	△0.2	%	△0.3	%
その他	△1.0	%	△1.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3	%	98.8	%