有価証券報告書-第26期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)	当事業年度 (2021年9月30日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	38,967千円	89,197千円
賞与引当金	102,202千円	105,541千円
ポイント引当金	33,893千円	35,334千円
ソフトウエア	473,092千円	514,375千円
投資有価証券	294,606千円	282,830千円
関係会社株式	1,575,230千円	1,715,406千円
退職給付引当金	443,403千円	480,475千円
未払事業税	45,152千円	106,366千円
その他	736,476千円	583,140千円
評価性引当額	△2,007,963千円	△2,163,208千円
繰延税金資産計	1,735,062千円	1,749,461千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△4,024千円	△5,269千円
繰延税金負債計	△4,024千円	△5,269千円
(繰延税金資産純額)	1,731,037千円	1,744,191千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1	%	0.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7	%		-
住民税均等割等	0.9	%	0.2	%
評価性引当額の増減	13.0	%	2.2	%
合併による繰越欠損金の引継		-	△1.6	%
税額控除	△0.1	%	0.0	%
その他	1.5	%	0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.3	%	32.3	%