有価証券報告書-第45期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,197	千円	4,681	千円
賞与引当金	24,490	千円	23,400	千円
完成工事補償引当金	9,734	千円	9,420	千円
退職給付引当金	38,991	千円	40,490	千円
ゴルフ会員権	3,283	千円	3,177	千円
減損損失	14,519	千円	14,303	千円
子会社株式評価損	1,550	千円	1,650	千円
たな卸資産評価損	3,215	千円	4,362	千円
その他	17,625	千円	19,371	千円
繰延税金資産小計	117,607	千円	120,855	千円
評価性引当額	△32,913	千円	△29,853	千円
繰延税金資産合計	84,693	千円	91,002	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△13,323	千円	△9,769	千円
繰延税金負債合計	△13,323	千円	△9,769	千円
繰延税金資産の純額	71,370	千円	81,232	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	31.0	%	31.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%	0.9	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.7	%	△5.6	%
住民税均等割等	1.4	%	1.4	%
評価性引当額の増減額	△0.1	%	△0.3	%
税額控除	△1.8	%	△2.2	%
その他	△2.2	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.5	%	25.3	%