有価証券報告書-第44期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,512	千円	4,197	千円
賞与引当金	23,870	千円	24,490	千円
完成工事補償引当金	8,494	千円	9,734	千円
退職給付引当金	36,080	千円	38,991	千円
ゴルフ会員権	3,177	千円	3,283	千円
減損損失	14,588	千円	14,519	千円
子会社株式評価損	1,500	千円	1,550	千円
たな卸資産評価損	3,363	千円	3,215	千円
その他	24,887	千円	17,625	千円
繰延税金資産小計	120,474	千円	117,607	千円
評価性引当額	△32,080	千円	△32,913	千円
繰延税金資産合計	88,394	千円	84,693	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△11,146	千円	△13,323	千円
繰延税金負債合計	△11,146	千円	△13,323	千円
繰延税金資産の純額	77,248	千円	71,370	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0	%	31.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%	0.9	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.0	%	△5.7	%
住民税均等割等	1.4	%	1.4	%
評価性引当額の増減額	0.5	%	△0.1	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.5	%	―
税額控除	△1.2	%	△1.8	%
その他	0.2	%	△2.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.3	%	23.5	%