有価証券報告書-第50期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	530	千円	530	千円
賞与引当金	27,900	千円	29,400	千円
完成工事補償引当金	6,210	千円	6,630	千円
退職給付引当金	56,105	千円	61,168	千円
ゴルフ会員権	681	千円	681	千円
減損損失	16,280	千円	28,869	千円
棚卸資産評価損	4,885	千円	4,630	千円
その他	32,686	千円	33,227	千円
繰延税金資産小計	145,278	千円	165,136	千円
評価性引当額	△20,971	千円	△33,222	千円
繰延税金資産合計	124,307	千円	131,914	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△8,509	千円	△9,362	千円
繰延税金負債合計	△8,509	千円	△9,362	千円
繰延税金資産の純額	115,797	千円	122,552	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.0	%	30.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	%	1.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.7	%	△8.0	%
住民税均等割等	1.8	%	2.2	%
評価性引当額の増減額	2.0	%	6.5	%
賃上げ促進税制による税額控除	―		△5.5	%
その他	△0.4	%	0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.3	%	26.6	%