有価証券報告書-第53期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	281	千円	229	千円
賞与引当金	32,700	千円	36,890	千円
完成工事補償引当金	4,380	千円	4,836	千円
退職給付引当金	65,095	千円	66,252	千円
ゴルフ会員権	704	千円	704	千円
減損損失	52,547	千円	51,007	千円
棚卸資産評価損	14,730	千円	9,797	千円
その他	38,044	千円	35,552	千円
繰延税金資産小計	208,483	千円	205,270	千円
評価性引当額	△52,753	千円	△48,578	千円
繰延税金資産合計	155,730	千円	156,691	千円
繰延税金負債
圧縮積立金	△63,670	千円	△63,263	千円
その他有価証券評価差額金	△20,735	千円	△35,750	千円
繰延税金負債合計	△84,406	千円	△99,013	千円
繰延税金資産の純額	71,324	千円	57,678	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.0	%	30.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%	0.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.6	%	△8.2	%
住民税均等割等	0.9	%	1.1	%
評価性引当額の増減額	2.0	%	△1.1	%
賃上げ促進税制による税額控除	△1.6	%	△3.5	%
法定実効税率の変更	△0.3	%	0.5	%
その他	0.2	%	0.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.1	%	20.2	%