有価証券報告書-第47期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,754	千円	4,103	千円
賞与引当金	25,500	千円	26,100	千円
完成工事補償引当金	9,480	千円	9,420	千円
退職給付引当金	46,937	千円	52,172	千円
ゴルフ会員権	681	千円	681	千円
減損損失	20,792	千円	7,390	千円
子会社株式評価損	1,650	千円	1,650	千円
たな卸資産評価損	4,133	千円	4,426	千円
その他	38,853	千円	33,936	千円
繰延税金資産小計	152,783	千円	139,879	千円
評価性引当額	△20,395	千円	△16,572	千円
繰延税金資産合計	132,387	千円	123,306	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△15,766	千円	△14,417	千円
繰延税金負債合計	△15,766	千円	△14,417	千円
繰延税金資産の純額	116,620	千円	108,889	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.0	%	30.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	%	0.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.3	%	△5.2	%
住民税均等割等	2.1	%	1.3	%
評価性引当額の増減額	△4.3	%	△1.1	%
税額控除	△3.9	%	△3.3	%
その他	△0.6	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.3	%	22.6	%